Qu’est ce qu’un compte à terme ? Quelles sont ses caractéristiques ? Comment fonctionne t-il ? Combien cela peut rapporter ? Quelle est sa fiscalité ?.
Un compte à terme (CAT), aussi appelé « dépôt à terme » (DAT), est un placement bancaire, bloqué pour une durée renouvelable, et rémunéré à un taux connu au départ.
Compte à terme, le principe de ce placement financier sans risque
Vous prêtez de l’argent à votre banque pour une durée fixe, puis celleci le place sur le marché interbancaire, au taux Euribor.
La banque, afin de dégager une marge sur ce produit, vous proposera un taux légèrement inférieur au taux Euribor. La marge de la banque varie de 10 à 50 points de base (100 points de base équivalent à 1 %).
Les conditions de versement du CAT
Le versement des liquidités sur un compte à terme ne peut se faire qu’une seule fois à l’ouverture. Il est impossible de réapprovisionner le compte après sa souscription.
Principales caractéristiques du compte à terme
Depuis le 1er octobre 2010, vous bénéficiez en cas de faillite de votre banque de la garantie légale des dépôts à hauteur de 100 000 € par client, tous comptes confondus.
Il n’y a aucun frais de gestion, d’ouverture ou de fermeture du compte.
Le plafond de dépôt, s’il y en a un, est très élevé (de l’ordre de plusieurs centaines de milliers d’euros). Il est possible de posséder plusieurs comptes à termes, au sein d’un même établissement bancaire ou bien dans des banques différentes.
Fiscalité du compte à terme : plus intéressante grâce à la Flat Tax
Les comptes à terme sont soumis au régime fiscal des revenus des capitaux mobiliers.
L’adoption de la Flat Tax a donc rendu bien plus avantageuse la fiscalité du compte à terme.
En effet, auparavant, les intérêts étaient forcément imposés selon le barème de l’impôt sur le revenu et le contribuable devait également régler les prélèvements sociaux (de 15,5 % jusqu’au 1er janvier 2018 et 17,2 % depuis).
Depuis la loi de finances 2018 et l’instauration du prélèvement forfaitaire unique (Flat Tax), la donne a bien changé et désormais le détenteur d’un compte à terme a le choix entre deux options.
Vous déclarez vos intérêts du compte à terme avec vos autres revenus, ils sont alors imposés en fonction du barème de l’impôt sur le revenu. Vous devez également vous acquitter des 17,2 % de prélèvements sociaux. Vous optez pour le prélèvement forfaitaire unique (PFU) ou Flat Tax, à 30 %.
Dans ce cas attention, vous devez choisir cette option de taxation pour l’ensemble de vos revenus mobiliers. Cette option est donc plus avantageuse pour les personnes dans les tranches hautes de l’impôt sur le revenu. Combien mon compte à terme sera-t-il déposé ?
Le taux de salaire dépend de trois paramètres :
Coût d’investissement;
Période d’investissement ;
Le taux appliqué au marché monétaire (Euribor). Les taux d’intérêt varient considérablement d’une banque à l’autre.
L’Euribor change tous les jours, si peu de banques vous contactent au sujet des récompenses des comptes à terme. N’hésitez pas à contacter certaines banques pour demander des offres et comparer les offres entre elles. Quels sont les tarifs de votre compte à terme ? Deux types de comptes à terme différents : taux fixe et taux progressif
Pour les comptes à taux fixe, un contrat est signé entre l’épargnant et la banque selon lequel le paiement de l’investissement reste le même jusqu’à l’échéance.
Avec un compte progressif, les récompenses augmentent par étapes progressives (mensuelles, trimestrielles, semestrielles ou annuelles), en fonction de la durée de l’investissement. Le barème des taux de garantie est fixé lors de l’ouverture de compte.
Ces deux types de comptes à terme sont les plus courants. Cependant, les banques peuvent également proposer des dépôts à terme à taux variable (indexés sur les taux d’intérêt du marché ou des indices de référence), des contrats qui nécessitent l’ouverture de plusieurs comptes à terme avec des fonctions différentes, ou des contrats composés pour les CAT… Produits d’épargne.
Exemple : Calcul du taux d’intérêt sur compte horaire
Calculer les intérêts sur un compte d’épargne à partir des taux d’intérêt n’est pas toujours facile pour tout le monde, surtout lorsqu’il s’agit d’intérêts composés. Par conséquent, différentes formules sont présentées ici à l’aide d’exemples concrets.
Calcul du taux d’intérêt à 1 an
ABC Bank 1 Year CAT XYZ offre un taux d’intérêt de 1,00 %.
Vous pouvez obtenir le montant des intérêts en appliquant une formule simple pour calculer le taux d’intérêt.
Montant X Taux d’intérêt X (jours / 365) = montant des intérêts. Disons que vous avez mis 50 000 € dans CATXYZ de la banque ABC.
50 000 x (1,00/100) x (365/365) = 500
Investir 50 000 € par an dans un compte d’épargne à terme ABC Bank XYZ 1,00% vous rapportera 500 € d’intérêts.
Calcul du taux d’intérêt sur 2 ans
ABC Bank XYZ CAT pour 2 ans offre un taux d’intérêt de 1,10 %.
Obtenez le montant des intérêts en appliquant la formule de calcul des taux d’intérêt actuariels (intérêts composés).
[Montant X (1 + i) n]-Montant = Montant des intérêts
Où i = taux d’intérêt, n = nombre de périodes d’investissement
Disons que vous avez mis 50 000 € dans CATXYZ de la banque ABC.
[50 000 X (1 + 0,011) 2] – 50 000 = 1 106,04 $
Si vous déposez 50 000 € sur votre compte d’épargne ABC Bank XYZ pendant 2 ans et payez 1,10 %, vous paierez des intérêts de 1 106,04 €.
Pourquoi ouvrir un compte à terme ? CAT est un placement à capital garanti principalement destiné aux personnes qui souhaitent réaliser des placements sans risque mais dont les rendements sont connus à l’avance.
Au moins en théorie, il permet de combiner une prise de risque zéro avec des récompenses plus élevées qu’un livret. La limite supérieure est élevée ou n’existe pas, mais il y a une période de détention des fonds.
Il s’avère particulièrement intéressant pour ceux qui souhaitent investir de grosses sommes d’argent sans risque sur une période de temps ni de fluctuations, car il n’y a pas de limite de dépôt ou la limite de dépôt est très élevée.
Par exemple, en attendant une opportunité d’investissement. Alors si vous venez d’hériter de 800 000 euros et que vous souhaitez dépenser cet argent pour acheter votre résidence principale d’ici 12-18 mois, vous pouvez investir cette somme sur votre compte épargne et trouver un placement sûr en augmentation. Comment sélectionner un compte à terme ?
Pour sélectionner le compte d’épargne le plus pertinent pour votre projet, vous devez tenir compte de deux caractéristiques essentielles de votre compte d’épargne. Le taux d’intérêt proposé (le plus élevé est forcément le meilleur choix) et la durée d’investissement (que vous choisissez bien sûr) est la plus adaptée à son projet d’investissement.
Vous devez également tenir compte de vos limites de dépôt potentielles. Cela doit correspondre au montant que vous souhaitez investir.
La vraie difficulté dans le choix d’un compte à terme vient de l’opacité de l’offre de la banque. En fait, peu de banques utilisent des comptes à terme pour transmettre les taux d’intérêt.
Afin d’avoir une idée du taux calculé et de pouvoir participer au concours, il faut contacter certaines banques afin qu’elles puissent vous faire une offre. fais attention. Les banques sont entièrement libres de fixer les taux CAT qu’elles jugent appropriés, ce qui peut faire une grande différence, rendant cette tâche de prospection encore plus importante.
Avantages et inconvénients des comptes à terme par rapport aux autres placements
Un compte à terme est un placement sans risque et est théoriquement plus rémunérateur qu’un compte d’épargne traditionnel. C’est l’une des solutions les plus rentables en termes d’investissement en capital garanti.
De plus, contrairement à Sparbuch A ou LDDS, les CAT n’ont généralement aucune limite de dépôt ou sont très élevées. Mais même le fonds en euros, poche sûre pour l’assurance-vie, n’a pas de plafond et a mieux évolué que le CAT ces dernières années.
La baisse des rendements de l’Euro Life Insurance Fund ne rend pas nécessairement cet investissement peu attrayant par rapport aux dépôts à terme. En fait, les comptes d’épargne sont également punis pour la baisse des taux d’intérêt.
Le plus gros handicap d’un livret d’épargne par rapport aux livrets réglementés et à l’assurance-vie est sa fiscalité. Les comptes d’épargne réglementés sont uniquement exonérés d’impôts et de cotisations sociales. Les intérêts sur le principal d’un contrat d’assurance-vie sont imposés à 24,7 % après 8 ans de détention (moins de 150 000 € pour une personne, moins de 300 000 € pour un couple, tous contrats confondus).
En revanche, les comptes à terme, les livrets d’habitation et les contrats d’assurance-vie sont imposables moins de 8 ans (plus de 8 ans si le patrimoine de ce type de placement est inférieur à 150 000 euros pour une personne et inférieur à 300 000 euros pour un couple) 30 % vous seront facturés quelle que soit la durée de votre contrat. D’un point de vue fiscal, les intérêts du CAT dépendent du montant et de la durée de l’investissement par rapport aux autres investissements à capital garanti.
Conseils pour mettre de l’argent dans votre compte à terme
Vérifiez si les exigences correspondent aux propriétés de CAT
L’ouverture d’un compte à terme est particulièrement intéressante si vous souhaitez investir une grosse somme d’argent sur un court ou moyen terme particulier.
Pour augmenter votre capital à long terme, il est préférable d’investir votre patrimoine sur les marchés boursiers et immobiliers. Mettez de l’argent dans CAT uniquement si vous n’en avez pas besoin pendant la période de confinement. Il est hors de question de déposer des fonds sur ce type de compte pour payer vos factures, loyers ou hypothèques.
Le dépôt à terme est un placement intéressant s’il est bien compris et si les objectifs de placement sont cohérents avec sa fonction principale.
Combien d’argent avez-vous besoin d’investir? La durée de placement d’un compte à terme est quasi illimitée (entre 1 mois et 5 ans). Il est néanmoins conseillé de ne pas s’engager sur un laps de temps trop important. Cependant, plus votre argent est placé sur une longue période, plus votre taux sera élevé.
Taux fixe ou progressif ? Le compte à taux fixe est à privilégier lorsque vous connaissez la durée précise de la disponibilité de vos liquidités : par exemple, vous disposez d’une somme de 100 000 € pour un bien immobilier que vous comptez acquérir dans 6 mois.
Si vous souhaitez placer cet argent en attendant, le taux fixe sera le plus adéquat.
Si en revanche vous ne connaissez pas l’échéance de votre placement, optez pour un taux progressif afin d’augmenter le rendement de votre placement.
